Инструкция. Как оформить налоговый вычет за самостоятельные взносы на пенсию?

Согласно результатам нашего опроса, из 65% знающих о социальном налоговом вычете клиентов более четверти его не оформляют. Мы уверены, что налоговый вычет стоит оформлять и реинвестировать для получения дополнительного дохода. Поэтому составили для вас подробную инструкцию, как вернуть часть подоходного налога при формировании добровольных пенсионных накоплений.

Есть два способа получать налоговый вычет за добровольные пенсионные отчисления. Первый и самый простой из них — через работодателя. Обратитесь в бухгалтерию по месту работы, напишите заявление с просьбой удерживать взносы из заработной платы и перечислять их на ваш личный счет в НПФ.

Затем, до окончания года, в котором были удержаны взносы, нужно будет написать заявление о предоставлении социального налогового вычета по договору негосударственного пенсионного обеспечения (НПО). Бухгалтерия будет за вас делать взносы и уменьшать сумму налога, которую удерживает из вашей начисленной заработной платы.

Второй способ оформить социальный налоговый вычет по расходам на негосударственное пенсионное обеспечение — это обратиться в Федеральную налоговую службу (ФНС) самостоятельно. Вернуть часть подоходного налога вы можете за последние три года уплаты взносов в НПФ.

Если у вас открыт личный кабинет ФНС и есть электронная цифровая подпись (которую можно оформить там же), вы можете заполнить и отправить декларацию на получение налогового вычета дистанционно, через Интернет.

В личном кабинете ФНС в разделе «Жизненные ситуации» нужно выбрать «Подать декларацию 3-НДФЛ». К вашей декларации уже будет приложена предзаполненная справка по форме 2-НДФЛ. Либо вы можете запросить эту справку на работе (обычно в бухгалтерии). Далее нужно выбрать соответствующее основание для получения налогового вычета: социальный налоговый вычет, вид договора — договор негосударственного пенсионного обеспечения. После этого вам будет предложено заполнить, подписать электронной подписью и загрузить копии всех необходимых документов, в том числе 2-НДФЛ.

Отметим, что в мобильном приложении ФНС оформление налогового вычета со взносов на НПО, к сожалению, еще не реализовано. Но с мобильного устройства можно открыть личный кабинет в браузере.

Вы можете обратиться в отделение ФНС по месту жительства, чтобы его открыть. Это значительно облегчит все ваши налоговые хлопоты в будущем! Наконец, вы можете подать все документы на возврат части подоходного налога лично в отделении. Для этого необходимо:

1. Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ после завершения года, в котором была произведена уплата взносов. В декларации вы сообщаете сумму полученных доходов и расходов. Документ можно заполнить от руки или в электронном виде.
   
   Скачайте форму налоговой декларации за 2019 год
   
   Формы за другие годы можно найти на соответствующей странице на сайте ФНС.
   
   
2. Получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ.
3. Подготовить копию договора с негосударственным пенсионным фондом.
4. Получить копии платежных документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика на уплату взносов (чеки, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т.п.).
5. Если пенсионные взносы уплачиваются за другого человека — подготовить копии документов, подтверждающих степень родства с этим человеком (свидетельство о браке или свидетельство о рождении);
6. Предоставить в отделение ФНС по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов. ВАЖНО: при подаче в налоговый орган копий документов, подтверждающих право на вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором.